Ga naar de inhoud Logo NU.nl
  • Voorpagina
  • Net binnen
  • Populair
  • Algemeen
  • Economie
  • Sport
  • Media en Cultuur
  • Achterklap
  • Shop
  • Voorpagina
    • Net binnen
    • Meest gelezen
    • Oorlog Oekraïne
    • Binnenland
    • Buitenland
    • Algemeen
    • Politiek
    • Uit andere media
    • Video
    • Podcast
    • Weer
  • Economie
    • Klimaat
    • Tech
    • Wonen
    • Geld
    • Werk
    • Auto
    • Aandelen
  • Sport
    • Voetbal
    • Formule 1
    • Scorebord
    • Sportspellen
  • Media en cultuur
    • Films en series
    • Muziek
    • Boek en cultuur
    • Media
    • Achterklap
    • Koningshuis
    • TV gids
  • Overig
    • Dagelijks leven
    • Het Woord
    • Kind en Gezin
    • Dieren
    • Eten en drinken
    • Gezondheid
    • NUcheckt
    • Opmerkelijk
    • Wetenschap
    • Spellen
    • Over NU.nl
    • NUfolder
    • NUshop
    • Tickets
Donderdag 21 september 2023 | Het laatste nieuws het eerst op NU.nl
Weer, veel bewolking 14° TV GidsLive voetbalwedstrijden 0 liveVerkeersinformatie 12 kmBeursinformatie 731.72
Is deze constructie hét alternatief voor de jubelton?

Is deze constructie hét alternatief voor de jubelton?

Door Robert Hüsken

13 jan 2023 om 16:48 Update: 8 maanden geleden
Reacties op dit nieuwsbericht668 reacties
Delen via WhatsAppDelen via WhatsAppWhatsAppDelen via FacebookDelen via FacebookFacebookDelen via TwitterDelen via TwitterTwitterDelen via LinkedInDelen via LinkedInLinkedInDelen via E-mailDelen via E-mailE-mail
Het afgelopen jaar is er veel gezegd en geschreven over het afschaffen van de jubelton. De vrijgestelde schenking die gebruikt kon worden voor een eigen woning is per 1 januari aangepast. Is een familiehypotheek dan een goed alternatief voor ouders om kinderen te helpen?

De jubelton hield in dat je tot ruim een ton belastingvrij kon schenken aan iemand die het bedrag zou gebruiken voor een eigen woning. Om vermogensongelijkheid tegen te gaan en de oververhitte woningmarkt iets af te koelen, heeft het kabinet besloten de jubelton af te schaffen.

Per 1 januari van dit jaar is de vrijstelling verlaagd van 106.671 euro naar 28.947 euro. Wil je toch meer schenken? Dat mag gewoon, maar dan betaal je schenkbelasting.

Vanaf 2024 verdwijnt deze vrijstelling voor een eigen woning helemaal. Dan krijg je te maken met de reguliere schenkingsbelasting.

Hypotheek afsluiten bij je familie

Een veelgehoorde manier om het 'gemis' van de jubelton op te lossen is de familiehypotheek (of familiebankconstructie). "Het woord zegt het al: je sluit een hypotheek af bij je familie in plaats van bij de bank", zegt Menno Luiten, commercieel directeur bij De Hypotheker. "Je familie is de bank en leent jou het geld uit. Een bank moet zich aan allerlei wetten en regels houden, bijvoorbeeld dat ze tot maximaal 100 procent van de marktwaarde mag uitlenen. Bij een familiehypotheek bedenk je in feite de voorwaarden samen aan de keukentafel."


Je mag niet zomaar een heel hoog of een heel laag percentage rekenen. Maar wat is marktconform? Daar zit natuurlijk een grijs gebied in.
Menno Luiten, De Hypotheker

Het is wel verstandig om je afspraken in een hypotheekakte vast te leggen bij een notaris, omdat het nog steeds een officiële hypotheek is. "Denk aan de hoogte van het bedrag, de looptijd en het rentepercentage", zegt Luiten. "Dat percentage moet wel marktconform zijn. Je mag niet zomaar een heel hoog of een heel laag percentage rekenen. Maar wat is marktconform? Daar zit natuurlijk een grijs gebied in."

De bank wil wel al je afspraken zien

Je kunt in principe het volledige aankoopbedrag van een woning bij je ouders lenen. "Maar dan moeten je ouders wel erg vermogend zijn", zegt Marga Lankreijer-Kos, hypotheekexpert van Independer. "Daarom zie je vaak dat het gaat om gedeeltes van een aankoopbedrag. De andere hypotheek wordt dan bij een bank afsloten. De bank wil wel al je afspraken zien. Op basis daarvan bepaalt die het eigen te verstrekken hypotheekbedrag."

Je mag dus niet zomaar 0 procent rente afspreken met je familie. Maar je mag deze hypotheekrente wel gewoon aftrekken bij je inkomstenbelastingaangifte. Je krijgt dan hypotheekrenteaftrek, mits de financiering voldoet aan de aflossingseis. "Het zou dan aantrekkelijk kunnen zijn om, binnen dat grijze gebied, een hoger rentepercentage aan te houden dan banken rekenen", zegt Luiten.


Je kunt dus stellen dat na het afschaffen van de jubelton de hulp van ouders ook via deze weg verder wordt ingeperkt.
Marga Lankreijer-Kos, Independer

"Daardoor krijg je meer hypotheekrenteaftrek. Het klopt dat je dan meer rente betaalt aan je ouders, maar zij mogen jaarlijks nog steeds tot een bepaald bedrag belastingvrij schenken. In 2023 is dat bedrag 6.035 euro. Ze zouden de rente dus kunnen terugschenken."

Nieuwe regels: minder rendement in 2023

Maar wanneer je als ouder rendement wil maken op zo'n hypotheek, kom je vanaf 1 januari meer bedrogen uit. Lankreijer-Kos wijst naar de nieuwe regels in box 3 van de Belastingdienst. In deze box betaal je belasting over je bezittingen en schulden. "Aangezien je het geld nu uitleent, is je vermogen geen spaargeld meer, maar een belegging. Vanaf 2023 rekent de Belastingdienst met een fictief rendement van 6,17 procent."

"Over dit rendement betaal je vermogensbelasting, en deze is verhoogd van 31 naar 32 procent. Je betaalt vanaf dit jaar dus een stuk meer inkomstenbelasting over je rendement. Je kunt dus stellen dat na het afschaffen van de jubelton de hulp van ouders ook via deze weg verder wordt ingeperkt."

Kind toegang geven tot de woningmarkt

Lankreijer-Kos waarschuwt vooral ouders die in de afgelopen jaren familiebankleningen hebben afgesloten. "De hypotheekrente stond toen erg laag, waardoor je nu misschien meer belasting betaalt dan het je oplevert. Je zou kunnen overwegen om de voorwaarden van de hypotheek nog eens te herzien als dat mogelijk is."


Maar bedenk ook dat als er afspraken niet worden nagekomen, het misschien tot familieruzies kan leiden.
Menno Luiten, De Hypotheker

Luiten: "Dit is door die nieuwe regels inderdaad geen goede manier om rendement te maken. Maar we merken dat ouders dit vaak doen om hun kind te helpen en niet om rendement te maken. Ze willen hun kind toegang geven tot de woningmarkt."

Minder vangnetten dan bij een bank

Het klinkt dus interessant voor ouders om hun kind te helpen. Zeker omdat de rente-inkomsten voor de ouders onbelast zijn en je het eventueel jaarlijks in kleine stapjes kunt terugschenken aan je kind. "Maar bedenk ook dat als er afspraken niet worden nagekomen, het misschien tot familieruzies kan leiden", zegt Luiten.

"Je komt elkaar regelmatig tegen. Hoe ga je daar dan uitkomen? Bovendien zijn er ook minder vangnetten of airbags bij problemen dan wanneer je een hypotheek bij een bank afsluit. Het is dus niet alleen maar goud dat blinkt."

Beeld: Getty Images
Reacties op dit nieuwsbericht668 reacties
Delen via WhatsAppDelen via WhatsAppWhatsAppDelen via FacebookDelen via FacebookFacebookDelen via TwitterDelen via TwitterTwitterDelen via LinkedInDelen via LinkedInLinkedInDelen via E-mailDelen via E-mailE-mail

NUjij: Uitgelichte reacties

M_Ening
14 jan 2023 om 09:26
In Nederland zijn er inmiddels zoveel belastingen waarvan je je af kan vragen of die wel rechtvaardig zijn.Waarom moet ik belasting betalen als mijn ouders besluiten mij geld te schenken? Mijn ouders hebben zelf al belasting over dat geld betaald, sowieso inkomsten belasting en als ze wat meer gespaard hebben ook nog vermogens belasting.Als mijn ouders overlijden dan betaal ik erfbelasting als er nog wat te erven is. Opnieuw geld waarover mijn ouders al belasting hebben betaald en waarom heeft de overheid eigenlijk recht op geld als iemand overlijdt?De overheid rekent met een fictief rendement van meer dan 6% op vermogen en dus ook de familie hypotheek. Geen ouder die dat % aan z'n kind gaat rekenen. En ook op vermogen ga je dat rendement in de huidige crisis niet halen.Het wordt echt tijd om op al deze belastingen tegen het licht te houden en te kijken of het wel rechtvaardig is; geen grondslag, geen belasting!
Respect: 👍 52Reacties: 💬 10
Reageer
Lanmower
14 jan 2023 om 08:39
Waarom is het gros van de mensen bij nivellering altijd bezig om de succesvolle mensen naar beneden te te trekken in plaats van de zwakkere omhoog te halen. Volgens mij heeft de samenleving er als geheel meer aan als er meer succesvolle mensen zijn dan minder. Het lijkt wel het doel om allemaal middelmatig te worden en dat succes “bestraft” moet worden. Beetje jammer.
Respect: 👍 26Reacties: 💬 3
Reageer
Bekijk meer reactiesBekijk alle reacties


Aanbevolen artikelen


NUjij-reacties

Reacties op dit nieuwsbericht668 reacties

Net binnen

  • 23:35
    James Webb-telescoop vindt koolstof, een voorwaarde voor leven, op maan Jupiter
  • 23:29
    Oud-Ajacied Kudus kopt West Ham naar zege, Lammers belangrijk voor Rangers
  • 23:14
    Franse rugbyers boeken recordzege en blijven op koers voor eerste wereldtitel
  • 22:57
    Geplaagd Ajax geeft zege in spectaculair EL-duel met Marseille uit handen

Meer Economie

  • Ambulancepersoneel krijgt 15 procent meer loon en betere werk-privébalans
    Ambulancepersoneel krijgt 15 procent meer loon en betere werk-privébalans
  • Bank of England
    Britten pauzeren net als Amerikanen serie renteverhogingen
  • statiegeld blikjes
    Supermarkten klagen over te lage vergoeding voor innemen statiegeldblikjes
  • volvo xc60
    Volvo's laatste dieselauto rolt begin 2024 uit de fabriek
  • Schiphol en bagageafhandelaars nemen maatregelen om sjouwwerk te verlichten
    Schiphol en bagageafhandelaars nemen maatregelen om sjouwwerk te verlichten
Meer Economie

Meest gelezen

  • 1
    Kamer haalt streep door verhoging brandstofaccijns en wil lagere energiebelasting
  • 2
    Hypotheekmarkt ingezakt door fors gestegen rentes
  • 3
    Ajax onderzoekt rol veelbesproken directeur Mislintat bij meer dan één transfer
  • 4
    Docent in Texas ontslagen omdat ze klas fragmenten van Anne Frank liet lezen
  • 5
    Elektronicawinkel BCC vraagt faillissement aan


Nieuwsvideo's

  • President Zelensky op bezoek bij Biden in het Witte Huis
    President Zelensky op bezoek bij Biden in het Witte Huis
  • Waarom tanks in Oekraïne verarmd uranium gebruiken
    Waarom tanks in Oekraïne verarmd uranium gebruiken
  • Agent kalmeert leeuwenwelp die in Servië op straat is gevonden
    Agent kalmeert leeuwenwelp die in Servië op straat is gevonden
  • Monorail rijdt met geopende deuren door Bangkok
    Monorail rijdt met geopende deuren door Bangkok

  • Voorpagina
  • Economie
  • Sport
  • Media en cultuur
  • Overig
  • Voorpagina
    • Net binnen
    • Meest gelezen
    • Oorlog Oekraïne
    • Binnenland
    • Buitenland
    • Algemeen
    • Politiek
    • Uit andere media
    • Video
    • Podcast
    • Weer
  • Economie
    • Klimaat
    • Tech
    • Wonen
    • Geld
    • Werk
    • Auto
    • Aandelen
  • Sport
    • Voetbal
    • Formule 1
    • Scorebord
    • Sportspellen
  • Media en cultuur
    • Films en series
    • Muziek
    • Boek en cultuur
    • Media
    • Achterklap
    • Koningshuis
    • TV gids
  • Overig
    • Dagelijks leven
    • Het Woord
    • Kind en Gezin
    • Dieren
    • Eten en drinken
    • Gezondheid
    • NUcheckt
    • Opmerkelijk
    • Wetenschap
    • Contact met de redactie
    • Colofon
    • Nieuwsbrieven
    • Over NU.nl
    • Copyright
    • Disclaimer
    • Privacy en cookiebeleid
    • Klachten / Feedback
    • Toegankelijkheid
    • Adverteren
    • Apps
    • Werken bij NU.nl
    • Verzekeringvergelijker
    • Privacy instellingen
  • Contact met de redactie
  • Colofon
  • Nieuwsbrieven
  • Over NU.nl
  • Copyright
  • Disclaimer
  • Privacy en cookiebeleid
  • Klachten / Feedback
  • Toegankelijkheid
  • Adverteren
  • Apps
  • Werken bij NU.nl
  • Verzekeringvergelijker
  • Privacy instellingen

Volg ons op:

©2023 DPG Media B.V. – alle rechten voorbehouden